Бэлэн мөнгөний урсгалын шинжилгээ

Судалгаа, урьдчилсан бэлэн мөнгөний урсгал - нь зөвхөн мэргэжилтнүүд санхүүчдын анхаарлыг хандуулах сэдэв. Дэлхийн практик үр дүнд хөрвөх чадварын асуудал, учир нь энэ асуудалд онцгой анхаарал хандуулдаг. хүлээн авсан төлбөр зорилго нь тэгш бус байдал зэрэг нь асуудал үүсгэж болох юм. шалтгаан нь гэнэтийн нөхцөл байдлын үр дүн байж болох юм. Ямар ч хамаагүй ямар шалтгаан нь ямар ч бэлэн мөнгө нь, аж ахуйн нэгжийн маш ноцтой үр дагавартай нүүр тулгарах болно.

Эргэлт хугацаа мөнгөн

мөнгө гүйлгээнд урт хугацааны тооцоог мөнгөн гүйлгээний дүн шинжилгээ хийх илэрхийлэв. ноцтой санхүүгийн хүндрэлтэй нотлох баримт бэлэн мөнгө бага ч гэсэн нөөц хомс байна. бодит алдагдал тухай компани нь мөнгө, инфляци, эсвэл мөнгө алдагдсан боломжийн ашигтай байрлуулах, элэгдэл хорогдлыг холбоотой мөнгө нь хэт их хэмжээний үр дүнд, нэмэлт орлого болон хэлсэн байна. бэлэн мөнгөний урсгалын Чанарын шинжилгээ - шаардлагатай нөхцөл байдал, төлөвлөх чадвартай хянах санхүү, эдийн засгийн үйл ажиллагааг цаашид.

Хугацаа бэлэн мөнгөний эргэлт цаг нь үйл ажиллагааны дансанд мөнгө эхэлнэ болон тэтгэврийн мөнгө цаг хүртэл байна.

Дүн шинжилгээ хийх компани бэлэн мөнгөний аж ахуйн нэгжийн мөнгө бодит хөдөлгөөн, synchronicity хүлээн авсан үнэлгээ, хөрөнгийн зарцуулалтад, хөрөнгийг төр нь үр дүнгийн шугам утгыг агуулдаг.

Энэ хөдөлгөөн шинжилгээ харилцдаг мөнгөн гүйлгээний банк зээл нь аж ахуйн нэгж хэмжээгээр өөрчлөлт, өөрийн хөрөнгийн бүтэц, зээл.

валютын асуудал

Өмчийн мөнгөн хөрөнгийг нэмэгдүүлэх, үр дүнд нь болж өөрчлөлт орж болно хувьцааны урамшуулал Гүйлгээнд байгаа бэлэн мөнгө нь нийт нэмэгдсэн тэргүүлэх, Гүйлгээнд байгаа бэлэн мөнгө мөнгө олгох нь мөнгө. Дотоодын практик одоогийн үйл ажиллагаанд санхүүгийн үр дүнг үзэж байна.

шууд болон шууд бус: Бэлэн мөнгөний урсгалын шинжилгээ хийх хоёр арга дээр үндэслэсэн.

Шууд дүн шинжилгээ хийх арга

Одоогийн, хөрөнгө оруулалт, санхүүгийн үйл ажиллагаа: дүн шинжилгээ хийх нь шууд аргаар онд үйл ажиллагааны орлого, мөнгөний зарлага үнэмлэхүй хэмжээний харьцуулалт хийж байна. Энэ арга нь өөрийн давуу талтай, үйл ажиллагааны хүрээнд хамгийн том хүн амын шилжилт хөдөлгөөн, эсвэл мөнгөний урсгалыг бүрдүүлэх, нийтлэл тодорхойлох, орлого, аж ахуйн нэгжийн мөнгө нөөцийн зардлын нийт дүнг үнэлэх чадварыг илэрхийлсэн юм. мөнгөн гүйлгээний зөгнөсөн энэ аргыг ашиглан олж авсан мэдээлэл дээр тулгуурласан байдаг.

аргын гол дутагдал нь одоо байгаа аж ахуйн нэгжийн данс мөнгөн өөрчлөлтийн санхүүгийн үр дүнд харилцаа тогтоож чадахгүй байгаа юм.

Шууд бус шинжилгээний арга

Бэлэн мөнгөний урсгалын шинжилгээ, дээр суурилсан шууд бус арга нь ашиг, алдагдлын данс, тайлан тэнцэл, санхүүгийн мэдээ, цэвэр мөнгөн урсгалд шалтгаан ба нөлөөний хувьд ялгаа шалтгааныг тогтоох нь нягтлан бодох бүртгэлийн сэтгүүл үүсдэг өгөгдлийг ашиглан боломжийг олгодог.

шууд бус арга нь цэвэр орлого, бүх ажил гүйлгээ, мөнгө, төлбөр нь өнгөрсөн, эсвэл ирээдүйн хугацаанд орлогын ямар ч хойшлуулах буюу хуримтлалын нөлөөг цэвэр алдагдал нарийвчилсан зохицуулалт дээр үндэслэдэг. Энэ үйл ажиллагаанд ашиглах эхний элемент юм.

мөнгөн гүйлгээний дүн шинжилгээ хийх шууд бус аргыг ашиглан бид ашгийн хэмжээ болон мөнгөн гүйлгээний өөрчлөлтийг хоорондоо зөрчилдсөн учир шалтгааныг тайлбарлаж чадахгүй тайлант хугацаанд. Балансын мэдээлэл байрлуулсны төлөө өргөдөл маягтын балансын 5, мөнгөн гүйлгээний дахин үнэлгээний ашиг, алдагдлын дансны тохируулах.