Харилцах дансны үйл ажиллагааны бүртгэл

Тухайн хуулийн этгээдийн төлбөр тооцооны дансны үйл ажиллагааг банкинд бүртгэхийн тулд энэ дансыг нээх ёстой . Хуулийн этгээдийн статустай, өөрийн хууль ёсны хаяг, бие даасан үлдэгдэлтэй аж ахуйн нэгжийг худалдан авах эрхтэй.

Төлбөр тооцооны дансны бүртгэлийн үйл ажиллагаа нь шинээр бий болсон аж ахуйн нэгжийн улсын бүртгэлийг хүлээн авсны дараа хийгддэг. Учир нь бизнесийн газар дахь төлбөр тооцооны дийлэнх хэсэг нь банкны системийн бэлэн мөнгөний эргэлтийг хэлнэ. Энэ тохиолдолд аж ахуйн нэгж сонгогдсон банкийг банкны шаардсан баримт бичгийн жагсаалтаар өгөх ёстой. Юуны өмнө, та банкинд харилцагчтай төлбөр тооцоо хийх үйлчлүүлэгчийн хүсэлтийг илэрхийлж буй нээлтийнхөө талаар өргөдөл бичих хэрэгтэй. Та статусаа баталгаажуулахын тулд хуулийн этгээдийн улсын бүртгэлийн гэрчилгээ олгох ёстой. Бүрэлдэхүүний бодлогыг тусгасан баримт бичгийн хуулбарыг нотариатаар баталгаажуулсан байна. Банк бүр байгуулагдсан аж ахуйн нэгжийн хууль ёсны байдал, шударга байдлыг шалгахаасаа өмнө татварын алба шаардагдана. Компаний даргын хувьд энэ дансыг дараа нь өөрийн үзэмжээр ашиглах хэд хэдэн хүмүүсийг сонгоно. Тухайлбал, аж ахуйн нэгжийн захирал, түүний анхны орлогч, ерөнхий нягтлан бодогчийн албан тушаалыг хариуцдаг хүн багтдаг.

Банкны гүйлгээний бүртгэлийг банкинд ирүүлсэн төлбөрийн баримт дээр үндэслэн худалдан авагчийн данснаас мөнгө гаргагчид худалдагчийн дансанд эсвэл бэлэн мөнгө олгосон зардлаар гүйцэтгэнэ. Банкууд харилцагчийн зааврыг дагаж мөрдөхөд шаардагдах мөнгөн дүн байхгүй тохиолдолд дансны гүйлгээг түдгэлзүүлэх нь дансны нөхөн төлбөрийг үргэлжлүүлэх хүртэл эсвэл банкны нөөцөөс түр зуур хомсдолтой байгаа тохиолдолд банкнаас зээл авах хүртэл зогсолтгүй үргэлжилнэ.

Дээр дурдсанчлан, төлбөр тооцооны дансны үйл ажиллагааны дансыг төлбөрийн баримт дээр тулгуурлан хийдэг бөгөөд хамгийн түгээмэл нь аккредитив, чек, нэхэмжлэл, зааварчилгаа, мөнгөний төлбөрийн зарлал юм. Нийлүүлсэн бүтээгдэхүүний төлбөрийг баталгаажуулахын тулд аккредитив бичигдсэн болно. Үүнийг хийхийн тулд банк нь зээлд заасан дүнтэй тэнцэх хэмжээний данс нээж, гүйлгээ хийж дууссаны дараа нийлүүлэгчийн дансанд шилжүүлнэ. Хэрэв шалгах ном , зар нь бэлэн мөнгөний хөдөлгөөн хийхэд зориулагдсан бол төлбөрийн даалгавар нь үйлчилгээний банк руу төлбөр тооцооны данснаасаа тодорхой хэмжээний дүнг гаргаж, баримтанд заасан дансанд шилжүүлэх зааварчилгааг хэлнэ. Шалгалт нь үнэндээ ижил баримт бичигт зөвхөн бэлэн мөнгө шилжүүлэх заалтыг хариуцагчдад өгнө. Бэлэн мөнгөний төлбөрийн мэдэгдэл нь өөрөө төлбөрөө хийдэг бөгөөд мөнгөний карт дээр мөнгөн тэмдэгт, зоос байрлуулах үед ашиглагддаг.

Харилцах дансны бүртгэлийн үйл ажиллагаа нь банкны дансны хуулга дээр үндэслэн хийгддэг. Хувилбар олгох хугацаа нь дангаараа үйлчлүүлэгч тус бүрээр байгуулагдаж, банк болон аж ахуйн нэгжийн хооронд бичгээр байгуулсан гэрээнд тусгагддаг. Нягтлан бодох бүртгэлийн хэлтэс дэх энэ баримт бичгийг аналитик тайлан бэлтгэх бүртгэл болгон ашигладаг бөгөөд анхдагч мэдээлэл гэж үздэг. Гүйлгээний тайланд заасан гүйлгээний үнэн зөвийг баталгаажуулахын тулд хуулийн этгээдийг төлбөрийн баримт бичигт тусгаж, дебит буюу кредитийг үндэслэн хийсэн. Банкны үйлчлүүлэгч ямар нэгэн бичиг баримтыг хүлээн авсны дараа банкны данс руу ямар ч асуулт тавих ёсгүй. Төлбөрийн баримтыг хүлээн зөвшөөрөхдөө харилцагчийн данстай холбоотой үйл ажиллагааг явуулах зөвшөөрлийг илэрхийлсэн ойлголтыг ойлгоно.

Банк бүр өөрийн мэдүүлгийн маягтыг бүрдүүлдэг боловч ямар ч тохиолдолд энэ нь үндсэн бүртгэлийг агуулсан байх ёстой. Жишээ нь, банкны дансны дугаар, эсвэл өмнөх тайланг гаргах үед заасан дансны үлдэгдлийн дүн гэх мэт.